跨境商业欺诈是指在跨国或跨地区的商业活动中，一方或多方利用虚假、伪造或隐瞒的手段，欺骗对方或第三方，从而获取不正当利益的行为。跨境商业欺诈具有隐蔽性、复杂性和多样性的特点，给受害者造成了经济损失、信誉损害和法律风险等危害。
随着全球化和互联网的发展，跨境商业欺诈的形式和手段也不断更新和变化，给企业和个人带来了更大的挑战和困难。面对这种情况，我们应该如何提高警惕，防止上当受骗呢？
本文将介绍面向中国公司的典型的跨境商业欺诈有哪些，分别讲清楚这些商业欺诈的手法和危害，提醒公司做好信用调查，避免受骗。本文将按照欺诈类型分为三个部分：伪造或变造文件、虚假交易和非法利用跨境电商平台。
一、伪造或变造文件
伪造或变造文件是指利用假冒或篡改的合同、发票、单证等文件进行欺诈活动。这种欺诈方式是最常见也是最容易被忽视的一种，因为在跨境商业活动中，文件是证明交易真实性、合法性和有效性的重要依据，也是计算税费、结算货款、索赔赔偿等的必要条件。
伪造或变造文件的常见手法有：
1、使用假冒的品牌、商标、专利等证明产品质量。例如，某公司以低价向中国公司出售名牌服装，但实际上是使用假冒的品牌标签和吊牌，导致中国公司收到劣质货物，无法在市场上销售。
2、使用假冒的银行账户、信用证等证明资金安全。例如，某公司以高价向中国公司购买商品，但要求使用其指定的银行账户或信用证付款，但实际上是使用假冒的银行信息或信用证信息，导致中国公司无法收回货款。
3、使用假冒的检验报告、海关单证等证明商品合规。例如，某公司向中国公司出售化工原料，但提供了假冒的检验报告和海关单证，导致中国公司收到不符合标准或禁止进口的商品，遭到海关查扣或罚款。
伪造或变造文件的危害有：
1、导致货款损失。如果对方使用假冒的银行信息或信用证信息付款，那么货款可能无法到账或被拦截，导致货物白白发出。
2、导致货物质量问题。如果对方使用假冒的品牌标签或检验报告等证明产品质量，那么货物可能存在质量缺陷或安全隐患，导致退货、索赔或投诉。
3、导致法律纠纷。如果对方使用假冒的合同、发票或海关单证等证明交易合法性，那么交易可能存在违法或违约的情况，导致诉讼、仲裁或行政处罚。
防范伪造或变造文件的建议有：
1、核实对方身份、资质和信誉。在与对方建立业务关系之前，应该尽可能多地了解对方的基本信息，如公司名称、地址、联系方式、注册资本、营业执照等，并通过第三方机构或渠道进行验证，如工商部门、信用评级机构、行业协会等。
2、要求提供真实有效的文件。在与对方进行交易之前，应该要求对方提供真实有效的文件，如合同、发票、单证等，并仔细核对文件的内容、格式和签章是否一致、完整和合理，如有疑问，应及时向对方或有关部门进行询问或核实。
3、通过第三方机构进行验证。在与对方进行付款或收货之前，应该通过第三方机构进行验证，如银行、检验机构、海关等，并保留相关的凭证和记录，以便在发生纠纷时作为证据。
二、虚假交易
虚假交易是指利用不存在或不真实的交易对象、交易内容或交易条件进行欺诈活动。这种欺诈方式是最隐蔽也是最难以识别的一种，因为在跨境商业活动中，交易信息往往是通过网络、电话或邮件等方式传递，难以直接接触或面谈，容易被对方误导或欺骗。
虚假交易的常见手法有：
1、使用虚构或冒用的公司名称、地址、联系方式等进行交易。例如，某公司冒充知名品牌或大型企业的分支机构或代理商，向中国公司提供优惠的价格或条件，诱导中国公司下单订货，但实际上该公司并不存在或与所冒充的品牌或企业无关，导致中国公司付款后无法收到货物。
2、使用虚假的市场信息、价格信息、供求信息等诱导交易。例如，某公司利用网络发布虚假的市场信息，如某种商品的需求量大增、价格大涨、库存紧缺等，向中国公司推销该种商品，并承诺高额的回报或低风险的保障，诱导中国公司购买该种商品，但实际上该种商品的市场情况并非如此，导致中国公司买入后无法销售或亏损。
3、使用虚假的交易凭证、支付凭证等证明交易真实性。例如，某公司向中国公司出售商品，并提供了虚假的交易凭证，如订单确认书、装运通知书等，并要求中国公司先付款后发货，但实际上该公司并没有准备好货物或根本没有货物，导致中国公司付款后无法收到货物。
虚假交易的危害有：
1、导致货款无法收回。如果对方使用虚构或冒用的公司信息进行交易，那么货款可能被转移到不可追溯的账户或地区，导致货款无法追回。
2、导致货物无法发出或收到。如果对方使用虚假的市场信息或交易凭
证进行交易，那么货物可能被拦截、扣押或丢失，导致货物无法发出或收到。
3、导致市场混乱。如果对方使用虚假的交易信息进行交易，那么可能会影响市场的正常运行，如造成价格波动、供需失衡、竞争不公等。
防范虚假交易的建议有：
1、通过多种渠道了解对方背景、信誉和业绩。在与对方建立业务关系之前，应该通过多种渠道了解对方的背景、信誉和业绩，如网站、社交媒体、行业媒体、商会、展会等，并与对方进行充分的沟通和协商，如有可能，应该尽量进行实地考察或面谈。
2、要求提供真实有效的交易凭证。在与对方进行交易之前，应该要求对方提供真实有效的交易凭证，如订单确认书、装运通知书、提单、保险单等，并仔细核对凭证的内容、格式和签章是否一致、完整和合理，如有疑问，应及时向对方或有关部门进行询问或核实。
3、通过第三方机构进行监督。在与对方进行付款或收货之前，应该通过第三方机构进行监督，如银行、物流公司、保险公司等，并保留相关的凭证和记录，以便在发生纠纷时作为证据。
三、非法利用跨境电商平台
非法利用跨境电商平台是指利用跨境电商平台享受优惠政策或逃避监管而进行欺诈活动。这种欺诈方式是最新也是最难以防范的一种，因为跨境电商平台具有便捷性、灵活性和开放性的特点，给企业和个人带来了更多的机会和选择，但也给不法分子提供了可乘之机。
非法利用跨境电商平台的常见手法有：
1、将不符合享受跨境电商优惠税率的商品通过跨境电商平台低报价格走私进口。例如，某公司将奢侈品、烟酒等高税率商品通过跨境电商平台以低于市场价的价格出售给中国消费者，并将商品申报为符合享受跨境电商优惠税率的商品，如日用品、化妆品等，从而逃避海关监管和征税。
2、将已经成交的商品通过跨境电商平台伪报贸易性质走私出口。例如，某公司将国内生产或采购的商品通过跨境电商平台以高于市场价的价格出售给境外消费者，并将商品申报为符合享受跨境电商优惠政策的商品，如文化产品、手工艺品等，从而逃避海关监管和征税。
非法利用跨境电商平台的危害有：
1、导致税收损失。如果对方使用跨境电商平台进行走私进出口，那么可能会造成国家税收的流失，影响国家财政收入和公共支出。
2、导致市场扰乱。如果对方使用跨境电商平台进行不正当竞争，那么可能会造成市场价格的失真，影响市场秩序和公平性。
3、导致消费者权益受损。如果对方使用跨境电商平台出售假冒伪劣或违禁商品，那么可能会造成消费者的经济损失或身体伤害，影响消费者的健康和安全。
防范非法利用跨境电商平台的建议有：
1、遵守跨境电商的相关法律法规。在使用跨境电商平台进行交易之前，应该遵守跨境电商的相关法律法规，如《关于跨境电子商务零售进出口商品有关监管事宜的公告》，了解跨境电商的定义、范围、标准、流程、税率等，并按照规定进行申报和缴税。
2、要求对方提供符合交易单、物流单、支付单“三单一致”的真实信息。在与对方进行交易之前，应该要求对方提供符合交易单、物流单、支付单“三单一致”的真实信息，并仔细核对信息的内容、格式和签章是否一致、完整和合理，如有疑问，应及时向对方或有关部门进行询问或核实。
3、通过海关等部门进行核验。在与对方进行付款或收货之前，应该通过海关等部门进行核验，如查看海关数据、查询海关编码、检查海关标签等，并保留相关的凭证和记录，以便在发生纠纷时作为证据。
四、结语
本文介绍了面向中国公司的典型的跨境商业欺诈有哪些，分别讲清楚了这些商业欺诈的手法和危害，提醒了公司做好信用调查，避免受骗，目的在于帮助读者提高对跨境商业欺诈的认识和警惕，增强自我保护和风险防范的能力。如需查询调档相关境外公司的资质报告、信用文件等资料，可以与我们联系。
